Налоги и Форекс в России

Андрей Miz

Участник
ПАММ группа
Монет
1,242
Налоги с Форекса и инвестиций


Однажды любой трейдер и/или инвестор задает себе вопрос по налогообложению. Как сделать так, чтобы не платить налогов или же платить меньше. Рассмотрим все варианты, которые возможны на текущий момент, ограничения и области применения.

Не платить налогов. В текущей ситуации в России рассматривать этот вариант даже не будем - это может делать только сумасшедший. Глупо думать, что не зацепят/не заметят/не придут. Вся история сохраняется, все платежные системы под контролем, идет сбор общей информации по клиенту со всех систем. И дальше будет только хуже - гайки затягивают все сильнее.
Поэтому - этот вариант не для нас. Сразу - нет.

Итак, решено - налоги платим. Теперь вопрос - сколько же?

Вариант с ООО на ОСН (общей системе налообложения) рассматривать тоже не будем - налоги просто космос. Лучше вообще ничего не делать, чем по такой системе работать - прямые налоги 20% НДС и 20% налог на прибыль. И куууууууууууууууууча скрытых налогов, поборов, контролеров и отчетности. Однозначно - сразу нет.

Дальше проще - или как физическое лицо, или Индивидуальный предприниматель (ИП) на УСН (упрощенная система налогообложения).

Индивидуальный предприниматель на УСН. Этот вариант пройдет только с брокерами, которые официально работают на российском рынке.
А таких, которых предоставляют доступ к Forex - единицы (вставить список). А тех, у которых условия подходят, например, для торговли роботами (советниками) и того меньше - (а вообще есть такие?)
С ними просто - заключаешь договор, перечисляешь с расчетного счета средства и вперед, торгуй и иневестируй.
Оффшорные брокеры не работают с ИП.


Налогообложение на УСН два варианта:
Вариант 1 (Доходы). 6% от оборота (то есть средств, которые вывел себе на счет) и плюс 1% на суммы, свыше 300 тыс.рублей в год. В этом варианте вообще не важны затраты - ни начальный депозит, ни дополнительные расходы. Налоги считаются по средствам, которые ты вывел себе на расчетный счет. И нет обязательства подтверждать сведения о расходах.
Отчетность - декларация по УСН один раз в год. И оплата авансовых платежей раз в квартал.

Вариант 2 (Доходы - Расходы). 15% от разницы, но не менее 1% от полученного дохода. И плюс 1% на суммы, свыше 300 тыс.рублей в год. В этом варианте нужно подтверждать сведения о расходах. Сюда можно буде включить расходы на содержания офиса, например. Транспортные расходы, электроэнергию, обновление техники и т.п. Ну и конечно внесение средств на счета и комиссии брокера. Мороки по этому варианту намного больше, но и налогов может быть в разы меньше.
Отчетность - декларация по УСН один раз в год. И оплата авансовых платежей раз в квартал.

Поэтому, чтобы выбрать по какому варианту УСН работать - нужно считать. Однозначно сказать нельзя.
Прикинуть, какие расходы можно будет подтверждать, какая планируется доходность инвестиций, какой процент реинвестиций и тогда уже принимать решение о системе налогообложения.
Менять вариант УСН можно один раз в год. Да, и на УСН есть обязательные платежи - 36238 рублей за 2019 год и ограничение по доходу до 150 млн.рублей в год.

Физическое лицо. Уплачивает налог НДФЛ в размере 13% от суммы дохода. Других платежей нет.
Причем еще и можно принять к вычету сумму вложений - то есть, перечислений на счет брокера.
Пока в РФ никак не регламентируется получение дохода с Форекса, поэтому, можно просто ежегодно сдавать декларацию, уплачивать нужную сумму налога и все. Причем, если брокер российский, то вообще ничего делать не нужно - брокер сам является налоговым агентом и будет сам удерживать и перечислять нужные суммы налога.


Вывод. Если ваш доход от инвестиций/трейдинга до 10 млн.рублей в год - отчитывайтесь по налогам, как физическое лицо. Если больше и есть возможность работать у российского брокера, то можно подумать и над ИП на УСН. Но здесь уже нужно считать (файл прилагаю) - выбор сильно зависит от затрат, которые можно поставить к вычету.


Рекомендации. Ввод-вывод средств лучше осуществлять по одному счету, чтобы было проще отчитаться, в случае проверки. Если это невозможно и/или экономически невыгодно - обязательно сохранить всю историю, чеки и подтверждающие документы. Это обусловлено тем, что оффшорные брокеры никакой информации в налоговые органы РФ даже по запросу не предоставят и ее нужно будет представить самостоятельно.
 

Вложения

  • Сравнение систем налогообложения_v1.zip
    9.2 КБ · Просмотры: 4

Nikolena

Постоялец
Команда форума
Модератор
Монет
11,242
Индикатор iManhattan
А мы, Беларусы, в ожидании...
До 31.12.2019 физические лица освобождены от уплаты налогов с прибыли, полученной от торговли на Форекс.
Опять таки освобождены только те, кто торгует у брокеров, имеющих лицензию Национального банка РБ.
Надеемся, что льготу продлят и на следующий год!
 

iignat

Новенький
Форумчанин
Монет
606
Вот интересно, существует ли вариант сделать карту в офшорном банке (например латвийском) и выводить на нее?
 

Андрей Miz

Участник
ПАММ группа
Монет
1,242
Уточнение по УСН (Доходы - Расходы) - в нескольких субъектах Российской федерации действуют пониженные ставки вплоть с 2019 до 2021 года (Федеральный закон №325-ФЗ).

УСН «доходы минус расходы»:
7% – в Санкт-Петербурге;
5% – в Ленинградской области;
7% – в Свердловской области;
9% – в Кабардино-Балкарии;
5% – в Тюменской области;
5% – в Ханты-Мансийском автономном округе;
5% – в Ямало-Ненецком автономном округе;
5% – в Чечне, если у вас до 20 человек персонала включительно. И на УСН «доход» – 1%.
 

Вложения

  • 325-fz-s0002-1-4.zip
    409.9 КБ · Просмотры: 2

romanzif

Местный
Команда форума
Администратор
Монет
79,701
С 1 января 2020 года в России появится новое требование: уведомлять налоговую о счетах, открытых в зарубежных финансовых организациях.
О каких счетах стоит рассказывать? Как подавать отчетность?
Нашел видео на эту тему:
 

ElenaMiro

Участник
Форумчанин
Монет
6,240
Добрый день! Из видео не поняла, нужно ли уведомлять и составлять ОДДС, если торгуешь через Roboforex?
 

ElenaMiro

Участник
Форумчанин
Монет
6,240
Добрый день! Из видео не поняла, нужно ли уведомлять и составлять ОДДС, если торгуешь через Roboforex?
В общем решила не ждать ответов. Подготовила уведомление об открытии и ОДДС тоже сделала. Отправлю в налоговую с описью и уведомлением. Надеюсь, что примут и вопросов не будет.
 

Alekcpro

Участник
Форумчанин
Монет
2,236
В общем решила не ждать ответов. Подготовила уведомление об открытии и ОДДС тоже сделала. Отправлю в налоговую с описью и уведомлением. Надеюсь, что примут и вопросов не будет.
Напишите потом как всё получилось. Я с Украины, тоже интересен вопрос по налогам. Проблема возникает в классификаторе деятельности. Нет у них понятия форекс. Можно подавать каждый год декларацию и оплачивать почти 20% с дохода. Но как то думаю много, лучше открыть предпринимательство, будет дороже, но хоть на пенсию будет капать. Платить с дохода 5%.
 

Max Pros

Участник
Форумчанин
Монет
1,706
Напишите потом как всё получилось. Я с Украины, тоже интересен вопрос по налогам. Проблема возникает в классификаторе деятельности. Нет у них понятия форекс. Можно подавать каждый год декларацию и оплачивать почти 20% с дохода. Но как то думаю много, лучше открыть предпринимательство, будет дороже, но хоть на пенсию будет капать. Платить с дохода 5%.
Вот есть инструкция, разработанная по заказу ICE FX:
С тех пор изменилось вот что: на текущий момент требования по продаже 50% валютной выручки ФОПами уже нет.

Мне видится несколько проблем, связанных с ведением форекс-деятельности через ФОП:

1. ФОП - это ведение учёта, налоговые проверки, блокировки счетов и прочие прелести бизнеса. Экономия на налогах должна быть достаточной, чтобы оправдать все эти допрасходы и неудобства.

2. По логике законодательства ФОП - только для продажи товаров или оказания услуг третьим лицам. Т.е. доход от ПАММ под ФОП пустить легко, а вот доход от торговли на личные средства - уже может быть проблематично. Кто знает, что взбредёт в голову налоговикам по этому вопросу.

3. Получение валюты из-за границы подпадает под валютный контроль. Больше писанины и потери нервов. Под каждый платёж нужно предоставить банку документы - договор, инвойс и т.п.

4. Установлен прямой запрет на использование средств ФОПа для личных целей. Т.е. ФОП должен перечислить деньги на счёт себя как физлица, а оттуда уже покупать еду. При этом выводить валютную выручку в виде валюты тоже запрещено: ФОП должен доллары/евро продать, гривны перечислить на свой личный счёт, а потом, если хочет, может купить за них валюту опять, но уже как частное лицо. Хранить валюту для последующих платежей за границу ФОП может.
 

Alekcpro

Участник
Форумчанин
Монет
2,236
Вот есть инструкция, разработанная по заказу ICE FX:
С тех пор изменилось вот что: на текущий момент требования по продаже 50% валютной выручки ФОПами уже нет.

Мне видится несколько проблем, связанных с ведением форекс-деятельности через ФОП:

1. ФОП - это ведение учёта, налоговые проверки, блокировки счетов и прочие прелести бизнеса. Экономия на налогах должна быть достаточной, чтобы оправдать все эти допрасходы и неудобства.

2. По логике законодательства ФОП - только для продажи товаров или оказания услуг третьим лицам. Т.е. доход от ПАММ под ФОП пустить легко, а вот доход от торговли на личные средства - уже может быть проблематично. Кто знает, что взбредёт в голову налоговикам по этому вопросу.

3. Получение валюты из-за границы подпадает под валютный контроль. Больше писанины и потери нервов. Под каждый платёж нужно предоставить банку документы - договор, инвойс и т.п.

4. Установлен прямой запрет на использование средств ФОПа для личных целей. Т.е. ФОП должен перечислить деньги на счёт себя как физлица, а оттуда уже покупать еду. При этом выводить валютную выручку в виде валюты тоже запрещено: ФОП должен доллары/евро продать, гривны перечислить на свой личный счёт, а потом, если хочет, может купить за них валюту опять, но уже как частное лицо. Хранить валюту для последующих платежей за границу ФОП может.
Это всё понятно, это можно решить через обменники в плане обмена денег на нужные, если ввод денег брокеру не в долларах. Если обменник сможет деньги переводить ФОПу то это хорошо, на его счёт именно. Так на карту ключ счёт. А там уже легко перекинуть со своего банковского счёта на свою личную карту. Тут больше проблема в выборе КВЭДА.
 

Max Pros

Участник
Форумчанин
Монет
1,706
Там по ссылке предлагаются КВЕДы. Вполне разумные, как мне кажется.
 

Проверенные Брокеры

Для всех:
1. RoboForex
2. Weltrade
3. Exness
4. Forex4you

Для граждан РФ:
1. RoboForex
2. Альфа-Форекс
3. Альпари
4. wForex

Реклама

VPS сервера форекс
Secret Book
Weltrade 50

Заработок онлайн

Верх